【并购重组(3-3)丨原创丨2018/1】 2018年上市公司重大资产重组上会案例分析

交易双方

收购方

南通锻压   (300280)

行业

工业机械

标的方

亿家晶视70%股权

行业

广告

PE

14.47

PB

8.72

交易详情

交易价值（万）

¥92400.00

并购方式

发行股份购买资产

现金支付金额（万）

¥41580.00

并购目的

战略合作

评估价值（万）

¥93030.00

支付方式

股权+现金

评估方式

收益法

标的类型

股权

股权转让比例（%）

70.00

控制权是否变更

否

盈利承诺

承诺报告期

2017-12-31

承诺净利润（万元）

11000.00

2018-12-31

13200.00

2019-12-31

15840.00

盈利补偿内容

补利润

盈利补偿内容

现金补偿＋股份回购

经证监会并购重组审核委员会于2017年1月15日召开的2017年第3次并购重组委工作会议审核，本次重组获无条件通过。

交易双方

收购方

悦心健康(002162)

行业

建筑产品

标的方

分金亭医院100%股权;

行业

医疗保健技术

PE

21.14

PB

9.83

同仁医院100%股权

行业

医疗保健技术

PE

25.85

PB

14.91

建昌中医院100%股权

行业

医疗保健技术

PE

15.15

PB

3.94

交易详情

交易价值（万）

¥89905.00

并购方式

发行股份购买资产

现金支付金额（万）

¥0

并购目的

横向整合

评估价值（万）

¥89974.90

支付方式

股权

评估方式

收益法

标的类型

股权

股权转让比例（%）

--

控制权是否变更

否

盈利承诺

承诺报告期

2017-12-31

承诺净利润（万元）

4894.00

2018-12-31

7020.00

2019-12-31

9600.00

2020-12-31

10800.00

盈利补偿内容

补利润

盈利补偿内容

现金补偿＋股份回购

经证监会并购重组审核委员会于2017年1月17日召开的2017年第4次并购重组委工作会议审核，本次重组获无条件通过。审核意见为：请申请人进一步充分披露加强对标的资产进行有效风险管控的措施。请独立财务顾问核查并发表明确意见。

交易双方

收购方

华鼎锦纶(601113)

行业

化纤

标的方

通拓科技100%股权

行业

互联网软件与服务

PE

22.83

PB

2.82

交易详情

交易价值（万）

¥290000.00

并购方式

发行股份购买资产

现金支付金额（万）

¥27472.14

并购目的

横向整合

评估价值（万）

¥290200.00

支付方式

股权+现金

评估方式

收益法

标的类型

股权

股权转让比例（%）

100.00

控制权是否变更

否

盈利承诺

承诺报告期

2017-12-31

承诺净利润（万元）

20000.00

2018-12-31

28000.00

2019-12-31

39200.00

盈利补偿内容

补利润

盈利补偿内容

现金补偿＋股份回购

经证监会并购重组审核委员会于2017年1月17日召开的2017年第4次并购重组委工作会议审核，本次重组获无条件通过。审核意见为：1、请申请人进一步说明对以第三方名义开设店铺情况的风险控制措施。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。2、请申请人进一步论证募集配套资金的必要性。请独立财务顾问核查并发表明确意见。