上市公司并购重组市场回暖在即!

领带金融学院七月课程

线下

【7月1-2日 | 北京】 并购重组操作实务高级研修班

【7月15-16日 | 北京】 商业银行开展投资银行与资本市场业务创新案例分析专题

【7月29-30日 | 北京】 PPP与资产证券化高级研修班

线上

企业资产证券化

PPP金融

房地产金融

ABS风险定价和投资分析

保险资产管理实务

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《再融资新政策对并购重组配套融资的影响及并购新规调整细则解读》

并购重组操作实务高级研修班（北京）

第一讲：并购重组和IPO加速背景下的操作实务和案例解析

时间：2017年7月1日上午9:00-12:00，下午13:30-16:30

一、并购重组操作实务

1．上市公司并购重组的主要政策法规与流程

2．如何设计并购重组中的交易架构

3．常见的并购交易中的估值方法介绍

4．并购交易中进行尽职调查的方法实务

5．如何寻找并购的标的公司

二、再融资新政及IPO加速背景下的并购重组市场

1．再融资新政对并购重组配套融资的影响

2．IPO加速发行背景下对上市公司并购重组的影响

三、典型的上市公司并购重组案例

1．并购交易中业绩补偿条款的会计处理

2．美年大健康借壳江苏三友

3．从嘉林药业借壳天山纺织看并购基金的杠杆收购

四、关于并购基金

1．并购基金发展的背景和未来发展趋势

2．上市公司对并购基金的处理方式

3．并购基金的主要设立模式

4．关于上市公司作为LP入股有限合伙的会计处理问题

第二讲：并购重组的法律问题和税务问题分析及案例分享

时间：2017年7月2日上午9:00-12:00，下午13:30-16:30

一、兼并重组规划的主要目的、实现路径和生命周期

1．兼并重组规划的主要目的和实现路径

2．兼并收购的生命周期

二、并购中的主要法律问题

1．买卖双方在并购交易中各自担心什么？

2．实施交易的问题与解决方案

3．重组前的安排 — 重组方案设计

  a) 境外公司收购境内公司资产案例

三、跨境并购中的主要法律问题

1．跨境并购流程 -非上市公司

2．跨境并购上市公司

3．跨境并购的可行性研究

4．跨境并购的法律尽职调查

5．跨境并购合同的核心条款

6．跨境并购合同的保护性策略

7．跨境并购的政府程序

8．跨境并购的境外法律问题

四、并购中的主要税收问题

1．并购中的主要税收问题

  a) 实施交易 — 税务尽职调查

  b) 案例分析— 重组前的税务安排 — 重组方案设计

2．股权交易 — 收购模型

  a) 案例分析— 国有企业股权转让

  b) 案例分析— 国有企业股权划转

  c) 股权收购 — 资料准备及申报要求

  d) 资产收购 — 交易模型

  e) 案例分析 — 资产收购

  f）资产收购 — 资料准备及申报要求

3．企业合并

  a) 案例分析 — 合并

  b) 合并 — 资料准备及申报要求

  c) 企业分立 — 交易模型

  d) 分立 — 特殊性税务处理

  e) 分立 — 资料准备及申报要求

  f) 合并与分立 — 税收优惠政策的承继性

4．并购重组的重大问题和变化

5．股权转让成本确认相关案例探讨

6．案例分析 —资产收购的交易价值分配

7．案例分析 —上市公司收购

9．并购未来的发展方向和趋势

五、跨境并购中的主要税务问题

1．7号公告分析

2．股权转让成本确认相关案例探讨

3．交易价格 vs 公允价值

4．企业价值要素

5．资产收购的交易价值分配

6．收购价值分配的过程

7．案例分析 — 资产收购的交易价值分配

8．跨境重组—跨境重组情形

课程对象

 >>>商业银行投行部、公司部、资本市场部

 >>>券商投行部、资产管理部

 >>>信托公司及基金子公司相关业部门

 >>>私募股权投资基金、产业基金

 >>>实体企业、上市公司的战略发展部、投融资部负责人等

讲师介绍

讲师一：王老师

律师，保荐代表人，长江商学院EMBA，西部证券投行立项委员会委员，从事投资银行业务十多年，具有丰富的企业辅导、改制、上市，以及上市公司并购重组和IPO保荐工作经验。

2006年至2013年，就职于平安证券有限责任公司上海投行部，曾负责金螳螂（002081）、鲁信创投(600783)、亨通光电(600487)、ST兰光(000981)项目，ST大水(000673)、太工天成(600392)、ST国农（000004）、ST中冠(000018)、ST国通(600444)、江河幕墙（601886）等多家上市公司IPO及重大资产重组项目。

2013年至今，就职于西部证券投资银行总部，先后负责了多个企业的IPO上市辅导，并主持了40余家新三板挂牌申报、借壳以及新三板转IPO的申报工作和禾欣股份(002343)、蓝丰生化(002513)等上市公司的并购重组项目。

讲师二：叶老师

执业领域：跨境并购、税务咨询及争议解决、转让定价。

叶老师律师在中国税务领域拥有超过16年的专业经验, 在包括国际税收筹划、中国企业所得税和流转税安排与合规、税收争议解决、税务风险管理和转让定价等领域积累了丰富的经验。

叶老师律师在税务争议解决方面的具有丰富的实践经验，曾代表客户处理过多起涉税诉讼和仲裁，并长期代表客户处理与税务机关的纳税争议，以及作为税务机关的智库为其与纳税人的争议提供建议。

叶老师律师具有的法律和财会综合背景使他能够为企业提供一体化的商务和税务解决方案。叶律师曾服务的客户涵盖众多行业, 涉及制造业、批发零售业、金融业、房地产、TMT等多个行业。

叶老师律师于2014年加入金杜律师事务所。在加入金杜之前, 叶律师是德勤上海的合伙人, 负责德勤全国税务技术中心的主要工作，叶律师曾被派往德勤美国工作2年, 期间专注于国际转让定价税务工作。

叶老师律师毕业于厦门大学, 获得国际法学位，拥有中国注册会计师资格和律师资格。在上海财经大学、厦门大学等多所高校兼任校外硕士导师。叶老师律师是中国财税法学会理事，国际税收研究中心研究员。

2016年，叶律师被《法律500强》评为中国税法领域的“领先律师”，同时也被钱伯斯中国法律评论评为税务领域“受认可律师”

报名方式与费用

开课时间：2017年7月1日-2日

报名费用：5200元/人

2人组团：4680元/人

3人组团：4500元/人

5人组团：4000元/人

（※包括培训费及自助午餐）

机构及更多组团报名优惠方式，请咨询课程顾问。

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领带小慧 17710289546